高促会《ESG从业人员职业能力评价指南》正式发布
ESG从业人员职业能力评价指南
Guidelines for the Evaluation of ESG Professional Competencies
（试行稿）
2024 -11-15 发布
2024 -11-15实施
中国高技术产业发展促进会发布
ESG从业人员职业能力评价指南
1、范围
本文件规定了环境、社会及治理（ESG）领域从业人员的评价准则，给出了职业知识要求、培训、评价程序等等，提出了以知识和技能为基础的评价考核方法。
本文件适用于企业、评价机构、投资机构、服务机构、研究机构中从事环境、社会及治理（ESG）领域等从业人员的职业能力知识水平评价。
2、术语和定义
下列术语和定义适用于本文件。
2.1 ESG
ESG 代表 Environmental（环境）、Social（社会）和Governance（治理），是一种强调从企业环境、社会、治理角度关注企业可持续整体经营绩效而非仅财务绩效的经营管理、投资、组织评价等的标准体系。
2.2 ESG管理师
经过证实具备开展企业ESG战略规划、管理、实施、评级以及ESG分析、咨询、投资所需要的专业知识的ESG相关岗位从业人员。
ESG从业人员包括但不限于企业战略管理人员、企业ESG管理人员、企业ESG实施人员、评级机构评级人员、投资机构的投资分析人员、咨询服务机构的咨询顾问人员、高校、科研院所等研究机构的研究人员等。
2.3 高级ESG规划师
指相对于ESG管理师，更具有国际视野、更具备从全局规划并指导组织ESG实施的人。适用于大型企业战略管理、ESG体系策划人员、咨询机构的高级咨询顾问、ESG服务机构的高级专业服务人员等。
2.4 高级ESG投资分析师
指精通ESG各模块知识且掌握如何将ESG因素纳入投资研究、决策、投资、投后管理全过程的从业人员。适用于ESG投资及相关投融资服务机构内从事研究、咨询、服务、投资、投后管理等活动的资深从业人员。
2.5 职业能力
本指南所指职业能力通过专业知识来考察评价，为了提高知识与实际职业能力的匹配性，考核评价在以下两个方面有所侧重：1）结合组织经营管理实践的实际应用知识 2）结合具体案例分析解决具体问题的应用。
3、ESG从业人员职业能力评价原则
3.1 自愿参与
在申请人自愿申请的基础上开展评价工作。
3.2 统一组织
ESG从业人员能力评价由中国高技术产业发展促进节能环保产业发展专业委员会负责统一组织实施，主要工作内容包括：教材编制、课程备案、考试组织、申报受理、资格审核、组织评审、颁发证书、证书登记与公示、申诉投诉的处理等。
3.3 公开、公平、公正
3.3.1开展ESG从业人员职业能力评价的规则、过程及结果应公开透明。
3.3.2使用统一的规则，无差别地、公正地对待每一位申请人，评价过程中保持中立。
3.4 独立性
开展ESG从业人员职业能力评价的过程及结果不受任何利益相关方的控制或影响。
4、 ESG从业人员职业能力要求
4.1 ESG从业人员职业能力等级设定
ESG从业人员职业能力评价分为两个等级，两个方向。ESG管理师适用于所有ESG相关从业人员，达到本指南约定的要求即代表具备从事相关岗位的ESG知识和能力要求。
通过ESG管理师考核评价的从业人员继续升级分为投融资相关或非投融资相关两个方向，即高级ESG投资分析师和高级ESG规划师。
4.2 申报条件
申请人应通过中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会建立的ESG从业人员登记管理平台网站进行系统注册，并按要求填写、上传个人基本信息资料。个人基本信息资料包括身份证明、联系方式、工作经历、教育经历、推荐信以及其他相关信息资料。
4.3 ESG从业人员申请要求
4.3.1 教育经历
申请人应具有大学专科及以上高等教育经历。
4.3.2 工作经历
4.3.2.1 ESG管理师无工作经历要求；
4.3.2.2 高级ESG规划师和高级ESG投资分析师需要具备五年以上一般工作经历以及一年以上ESG相关领域专业工作经历。ESG相关领域专业工作经历可以与一般工作经历同时发生。ESG领域专业工作包括：
a）企业ESG有关的战略规划；
b）企业ESG有关的具体方案实施、资料收集、报告编制、信息披露等日常管理；
c）企业内部ESG评价、供应商ESG评价；
d）ESG有关的课题研究、标准编制、教材编写、培训；
e）ESG评级机构的第三方评级；
f) 投资机构的ESG投资分析等；
g) 与可持续领域相关的NGO组织的工作经验。
H) 在双碳、环境保护、企业管理、公司治理等相关岗位上从事三年以上工作经验的，也可视同ESG相关领域经验一年以上。
4.4 知识要求
4.4.1 ESG管理师
具备如下条件可申请：
4.4.1.1 参加培训，完成备案培训机构组织的ESG从业人员培训全部课时，获得培训机构的培训证明；
4.4.1.2 参加考试，分数达到70分以上。
4.4.2 高级ESG规划师和高级ESG投资分析师
具备如下条件，可申请：
4.4.1.1 参加培训，完成备案培训机构组织的ESG从业人员培训全部课时，获得培训机构的培训证明；
4.4.1.2 参加考试，分数达到70分以上。
5、 ESG从业人员职业能力培训
5.1 培训机构
开展本文件提及的ESG从业人员相关资质课程培训的组织，应获得高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会的认可和备案。
5.2 教材编写
中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会及其认可和备案的培训组织，应参考本文件附录A：ESG从业人员职业能力知识要求大纲的内容，编写并发布ESG从业人员职业能力培训教材。
5.3 课程设计与备案
经认可和备案的培训机构应根据中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会发布的ESG从业人员职业能力知识要求大纲或教材，编制ESG从业人员培训课程，并在中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会进行课程备案。
5.4培训实施
5.4.1 经过认可和备案的 ESG从业人员培训课程由中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会统一协调安排，由课程的所有者负责具体实施。
5.4.2 ESG从业人员的申请人可自行选择经过认可和备案的培训机构及其培训课程，参加课程所有者组织的线上或线下培训。
6、评价程序
6.1 评价流程
ESG 从业人员职业能力评价按照如下流程：网上申报→资料审查→资历审查→考试→颁发证书。
6.2评价和登记
6.2.1 网上申报
6.2.1.1 中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会应建立 ESG 从业人员职业能力评价网上申报的渠道，并每年至少组织一次ESG从业人员职业能力评价。
6.2.1.2 申请人应通过中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会建立的 ESG 从业人员登记管理平台网站进行系统注册，并按要求填写、上传申请资料。
6.2.1.3 网上申报所需资料均应通过电子版的形式在线提交。
6.2.2 初次定级评价和登记
ESG从业人员职业能力评价原则上遵循初次定级为ESG管理师，再晋升至高级ESG规划师或高级ESG投资分析师。
6.2.3 越级登记或晋级
经确认在ESG相关领域具有突出资历和成就的申请人，通过高级ESG从业人员考试并在经过中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会专家委员会进行必要的考核与评审后，可越级登记或晋级。越级登记一般需要具备如下条件：
1）经中国高技术产业发展促进会会员、理事、委员推荐；
2）有说服力的证据表明在ESG相关领域工作十年以上或；
3）有说服力的证据表明在ESG直接相关的岗位如ESG管理岗位、可持续发展岗位、ESG投资岗位、ESG咨询岗位、ESG评级、ESG鉴证岗位工作五年以上。
6.2.4 资料审查
6.2.4.1 网上申报截止日期到期后，中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会应对申请人在线提交的申报材料进行审查。审查的主要内容包括但不限于申报材料是否完整、真实、有效等。
6.2.4.2 审查不通过的，申报材料是否完整、真实、有效。应明确给出本次申请不受理的审查结果，并将审查结果和不受理的原因通知申请人。
6.2.4.3 审查通过的，中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会应明确给出本次申请已经受理的审查结果，并通知申请人。
6.2.5 资历审查
6.2.5.1 中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会应成ESG从业人员职业能力评审小组，负责ESG从业人员资历证明材料的评审。评审委员会总人数不少于2人。
6.2.5.2 评审小组对ESG从业人员满足本文件规定的ESG从业人员资格职业能力要求进行核实、评判。
6.2.5.3 评审小组成员应具有较高的专业技术能力和良好的职业道德，并保持应当的独立性。
6.2.5.4 ESG从业人员职业能力评审小组应根据申请人提交的申报材料，确认申请人是否符合所申请的级别的考试前提要求。
6.2.6 考试
6.2.6.1 中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会每年组织ESG从业人员职业能力考试，考试频率视情况可组织一次或多次。
6.2.6.2考试通过即获得相应等级的证书。
6.2.6.3 ESG从业人员职业能力考试成绩永久有效。
6.2.6.4 考试内容范围参见本文件附录A：ESG从业人员职业能力知识和技能要求大纲。
6.2.7 颁发等级证书与登记
6.2.7.1 获得
考试合格，由中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会颁发相应等级ESG从业人员职业能力等级证书。
6.2.7.2 登记管理
获得ESG从业人员职业能力等级证书的人员，其信息自动在中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会登记，由中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会对ESG从业人员职业能力水平档案进行管理。
6.2.8 证书及成绩查询
6.2.8.1 中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会应建立适当的渠道，公布和查询每期参加考试人员的成绩和证书获得情况。
6.2.8.2 申请评价人员获得等级证书后，可在中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会进行证书真伪验证查询。
7、申诉、投诉、监督与处置
7.1申诉
7.1.1 申请人如对其评价结果有异议，认为 ESG从业人员职业能力评审委员在评审过程中违反了公开、公平、公正原则并对结果产生了影响，可向中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会提起申诉，并提供证明材料。
7.1.2 中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会应建立方便、通畅的申诉受理渠道和明确的申诉受理责任部门。
7.1.3 申诉应以书面形式向中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会提交。
7.2 投诉
申请人或其相关方可对包括但不限于以下情况向中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会进行投诉：
a）认为中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会的相关工作人员存在违反登记和评审要求的；
b）对中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会申诉处理决定存在异议的；
c) 中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会应建立方便、通畅的投诉受理渠道，明确规定投诉受理责任领导；
d）对投诉处理结果不满意的，仍可向中国高技术产业发展促进会反映并投诉。
7.3监督
中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会将通过对内部及其授权培训机构招生、培训及考试组织过程、处理投诉过程等收集信息，对ESG 从业人员职业能力评价全过程是否公平公正公开等情况进行监督。中国高技术产业发展促进会节能环保产业发展专业委员会全程接受中国高技术产业发展促进会的指导与监督。
附录A（资料性）ESG从业人员职业能力知识和技能要求大纲
ESG管理师职业能力知识和技能要求大纲
章 | 节 | 知识与技能要求 |
ESG管理师 | ||
ESG概述 | 什么是ESG | 从投资的角度，理解短期投资与中长期投资的理念 |
从企业的角度，理解短期利益与长期利益，可持续发展理念 | ||
理解E/S/G的各自内涵和主要子因素内容 | ||
理解责任投资的三重底线原则/3P原则，长期主义的理念 | ||
了解几种负责任投资的类型（理念/方法），社会责任投资SRI | ||
为什么要ESG | 理解宏观层面上的各种组织和政府的倡导，要求，全球环境约束 | |
理解ESGD在理论上组织微观层面的好处 | ||
理解ESG实践中的实际表现，企业实践和投资机构的实践表现 | ||
ESG历史及国际发展现状 | 了解首次提出的背景及场合 | |
了解历史经典ESG投资理念案例及背后理念 | ||
了解各国主要经典丑闻的内容及其对相关法规的促进作用 | ||
了解各国ESG投资发展现状，投资理念，ESG占比等 | ||
ESG中国发展历史及现状 | 了解中国发展历史及现状 | |
了解主要相关政策的核心内容和理念导向 | ||
相关概念解析 | 理解ESG与CSR/可持续发展理念异同 | |
ESG相关倡议 | 了解世界各国、国际组织主要倡议，理解其大致背景和使命，包括联合国相关，TCFD,GRI，ISSB,欧盟的CSRD,CDP | |
ESG市场生态 | 理解国内ESG市场各相关者的角色类型及各自功能定位（公司，资产管理者，评级机构、鉴证机构，服务机构等） | |
ESG投资产业链及各自驱动因素 | 理解国际ESG投资相关产业链角色及各自功能定位，主动采用ESG的驱动因素（资产所有者、资产管理者（各不同类型的机构）、服务者，监管者，投资者） | |
组织实施ESG的动力和现实障碍 | 理解实施驱动因素 | |
理解实施障碍 | ||
ESG投资策略 | 了解常见ESG投资策略种类及大致内涵 | |
E | 背景知识 | 理解一般环境因素的内涵及分类 |
理解九大行星因素内容及其发展现状 | ||
理解物理风险和转型风险的概念 | ||
理解全球气候变暖对海平面的影响 | ||
气候变化 | 了解并能区分两类气候变化应对技术，减缓型和适应型 | |
了解联合国气候大会COP系列主要会议成果内容 | ||
中国碳中和战略 | 了解中国碳中和相关政策核心内容 | |
理解双碳阶段划分的内容，指标及实现路径和策略，结合中国能源转型，高质量发展，新质生产力战略解读 | ||
碳定价 | 理解ETS的含义及作用机理 | |
理解碳税的含义及作用机理 | ||
碳计量 | 理解温室气体种类，作用机理，统计办法 | |
理解范围1，范围2，范围3的划分 | ||
了解碳核算的方法及各自特点 | ||
理解产品碳足迹，企业碳排放额 | ||
了解碳盘查，碳核查的异同 | ||
理解碳核算的外在驱动因素 | ||
了解两大碳壁垒的特征及内涵 | ||
了解CBAM的大致内容 | ||
自然资源过度利用及应对 | 理解自然资源的概念及种类 | |
理解能源，矿产，土地、水，海洋，生物多样性等自然资源的含义及应用现状 | ||
污染防治与废物处理 | 理解常见污染物类型，来源，特征及影响 | |
了解污染防治策略 | ||
理解常见废物种类及特征 | ||
理解常见废物处理办法 | ||
清洁能源 | 了解清洁能源的种类，清洁程度 | |
理解清洁能源与可再生能源区分 | ||
生物多样性 | 理解生物多样的含义 | |
理解保护生物多样性的意义 | ||
循环经济 | 理解循环经济概念 | |
理解循环经济的内涵及要素 | ||
理解循环经济理念的意义及现实应用状况 | ||
环境问题分析 | 理解ESG分析过程双重重要性原则 | |
物理风险及其影响分析 | ||
转型风险及其影响分析 | ||
主要指标 | 理解下述指标的内涵和统计核算办法：排污信息，包括但不限于主要污染物、特征污染物以及国际环境公约规定的受控物质的种类、名称、排放总量、核定的排放总量、超标排放情况、环保绩效等级情况（如有）等；产生的危险废物等有害废弃物、无害废弃物的总量（以吨计算）及密度（如以单位营收、单位产量、每项设施计算）；能耗总量/强度，碳排放总量/强度；废弃物的回收及综合利用情况（含废弃物循环利用量）、可再生资源耗量及占相应资源总消耗量的比例等。 | |
S | 社会议题的概念及内涵 | 理解社会议议题的概念 |
了解社会议题的通常内涵 | ||
九大社会大趋势 | 理解九大社会大趋势的内容 | |
理解各大趋势对组织的潜在影响（机理和程度） | ||
三大环境影响的社会问题 | 理解气候变迁和转型风险影响 | |
理解水资源匮乏影响 | ||
理解大规模迁徙，移民的影响 | ||
劳工权益及保护 | 了解ILO及中劳动者权益保护方面的法规 | |
了解劳动者权益保护方面存在的普遍问题及改进策略 | ||
了解新技术、新业态对劳工权益保障带来的新挑战 | ||
产品责任和消费者保护 | 理解生产者责任制的内涵 | |
了解消费者保护的相关问题 | ||
了解产品责任、消费者保护相关的法规 | ||
消除贫困 | 理解贫困的定义及内涵 | |
了解国内外贫困现状 | ||
理解ESG助力脱贫的途径和逻辑 | ||
产品质量与安全管理 | 了解产品质量管理体系，安全管理体系的主要内容 | |
理解产品质量控制涉及的制度，流程，控制措施（质量控制活动，投诉制度，追回制度，售后服务体系等等） | ||
了解企业产品安全管理的主要内容，涉及制度，外部监督，各等级安全事故的处理与影响 | ||
创新驱动 | 了解组织创新体系的建设内容 | |
理解知识产权体系及各自申报逻辑、价值分析 | ||
理解研发管理体系及其支持创新的逻辑 | ||
科技伦理 | 理解科技伦理的含义及其常见技术的伦理问题表现 | |
理解科技伦理问题的发现及反馈途径，外部法规，对组织和社会的影响逻辑 | ||
供应链管理 | 理解供应链风险因素及对企业的影响 | |
了解常见供应商管理策略及制度 | ||
了解企业应付款的逻辑，合理的帐期设置办法，过大过期应付款对供应商的影响 | ||
商业秘密 | 理解企业涉及保密的部门，岗位及内容 | |
了解各种保密责任的法律依据 | ||
了解保密制度的建立及违约的预防及纠正措施 | ||
数据安全与隐私保护 | 了解企业数据安全与隐私保护的内容 | |
理解如何建立保障数据安全，保护隐私泄露的机制和措施 | ||
扶贫 | 扶贫与共同富裕的含义及意义 | |
了解联合国SDG消除贫困相关表述内容 | ||
了解企业在扶贫方面能做的工作 | ||
公益与慈善 | 公益与慈善的常见内容 | |
公益与慈善的意义 | ||
了解公益与慈善活动的监管措施现状 | ||
乡村振兴 | 了解乡村振兴的主要内容及意义 | |
社会问题分析 | 理解一般社会问题分析方法 | |
理解一般社会问题分析的流程 | ||
G | 治理概念、原理与作用 | 理解公司治理的概念，公司治理问题的原理逻辑框架 |
理解公司治理模式的演进 | ||
理解公司治理问题对员工，对社会，对股东的重要性 | ||
理解公司治理核心问题分析框架 | ||
利益相关者与公司治理 | 理解各利益相关与公司治理的互动关系 | |
理解各利益相关者在公司治理上的重点问题 | ||
代理问题与解决机制 | 理解股东与管理层的代理关系问题表现 | |
了解减轻代理问题的措施及其作用机理 | ||
理解不同的投票权利类型 | ||
理解不同股份比例年的公司治理问题表现 | ||
理解大小股东利益冲突问题表现 | ||
了解董事长，董事会，经营管理层，员工等不同角色利益冲突问题表现 | ||
了解减轻大小股东利益冲突问题的措施及其作用机理 | ||
股东类型与信息披露 | 了解不同的投资和管理风格的投资者（股东）类型 | |
理解股东的各种权利 | ||
理解信息披露的在公司治理上的作用和几种披露节奏要求 | ||
董事会评估 | 了解一般评估董事会质量的八大因素分析框架 | |
理解影响董事会运行的的各因素内容与作用机理 | ||
几种典型公司治理问题 | 理解反贿赂，反垄断，反不正当竞争，不正常合规纳税的内涵 | |
理解反贿赂，反垄断，反不正当竞争、偷税漏税在企业经营中的具体表现和危害 | ||
审计与公司治理 | 理解审计类型划分，审计功能定位，汇报关系 | |
理解不同审计类型的审计内容，流程，实际作用，现实问题 | ||
国际公司治理 | 了解各主要经济的公司治理模式异同 | |
理解两种公司治理模式的区别 | ||
了解各主要国家公司治理模式的发展趋势 | ||
ESG管理 | 企业ESG管理的必要性及阶段划分 | 理解企业进行ESG管理的必要性 |
了解企业ESG管理的三个发展阶段及其关注重点 | ||
不同情况企业ESG管理特征及现状 | 理解不同规模，不同性质，不同行业，不同发展阶段企业ESG管理的异同点 | |
ESG战略 | 了解ESG战略与与实施策略 | |
理解ESG战略与企业战略融合的必要性和策略 | ||
实施ESG的步骤(方法论) | 了解组织实施ESG的步骤(方法论) | |
利益相关者沟通 | 了解利益相关者及分类 | |
理解利益相关者沟通和必要性和方法 | ||
实质性议题 | 了解实质性议题确定的步骤 | |
了解实质性议题确定的方法 | ||
了解有哪些行业性ESG实质性议题参考标准 | ||
实质性风险议题 | 了解实质性议题风险分类 | |
了解实质性议题风险识别的方法 | ||
了解实质性议i题风险的一般应对方法 | ||
一般ESG风险因素 | 了解一般环境议题风险及其含义 | |
了解一般社会议题风险及其含义 | ||
了解一般治理议题风险及其含义 | ||
实质性机遇议题 | 了解实质性机遇议题分类 | |
了解实质性机遇议题识别的方法 | ||
理解实质性议题重要性分析矩阵 | ||
ESG组织管理 | 理解一般ESG组织架构 | |
理解一般ESG职位及其职责分工体系 | ||
ESG目标设置 | 理解如何设置ESG目标 | |
了解常见的ESG指标类型与内涵 | ||
绩效管理 | 理解ESG绩效管理的必要性与含义 | |
理解ESG绩效与通常绩效管理体系融合的必要性与方法 | ||
ESG报告披露 | 了解ESG报告披露的方式，时机，周期，准则及关键因素 | |
ESG监管 | 了解ESG监管者和监管对象 | |
了解ESG监管机制的内容 | ||
了解ESG监管工具 | ||
了解国内上市公司，资产管理公司的一般监管模式 | ||
了解国内外主要经济体的ESG监管模式 | ||
ESG投资 | ESG投资及绿色金融介绍 | 了解ESG投资行业生态，全价值链构成及各自职责定位 |
了解绿色金融的概念及分类 | ||
了解欧盟绿色投资分类法，并能进行应用 | ||
了解绿色债券分类法，并能进行应用 | ||
典型业态的ESG纳入 | 了解银行业的ESG纳入特征，关键风险议题，ESG管理要点等 | |
了解保险业的ESG纳入特征，关键风险议题，ESG管理要点等 | ||
了解证券业的ESG纳入特征，关键风险议题，ESG管理要点等 | ||
不同投资角色的ESG纳入 | 了解资产所有者ESG纳入实践特征及关键活动纳入因素 | |
了解资产管理者ESG纳入实践特征及关键活动纳入因素 | ||
理解一般资产管理者ESG投资流程 | ||
资产端的ESG纳入 | 了解股票的ESG筛选及投资策略 | |
了解债券的ESG纳入方法，各类型债券的ESG投资策略 | ||
了解私募股权的ESG纳入方法和的ESG投资策略 | ||
了解房地产的ESG纳入方法和的ESG投资策略 | ||
了解基建的ESG纳入方法和的ESG投资策略 | ||
国际ESG投资应用实践 | 了解国际知名ESG投资机构 | |
了解全球主要国家ESG投资发展和特点 | ||
ESG价值转化 | 理解从社会环境经济三个角度实施ESG的价值,理解其价值转化过程和机理 | |
ESG评级 | 了解市场上国际和国内几种评级机构名称 | |
了解企业ESG评级的作用 | ||
了解评级一般方法，理解其评级逻辑和依据 | ||
了解评级一般流程 | ||
ESG报告编制与信披 | ESG报告 | 理解ESG报告编制组织与流程 |
理解ESG报告编写方法及注意事项 | ||
信披分析框架 | 理解TCFD分析框架并应用在报告组织框架中 | |
了解国内主要信披标准，披露指引核心内容 | ||
ESG指标 | 理解ESG指标体系来源及依据 | |
ESG报告发布 | 理解ESG报告的目标受众 | |
理解ESG报告的发布时机 | ||
理解发布策略及渠道 | ||
TCFD | 了解TCFD的背景与核心倡导内容 | |
理解TCFD四支持十一项内容 | ||
理解TCFD在ESG报告中的应用 | ||
信披标准 | 理解ESG信息披露的内容和作用 | |
理解ESG信息披露标准的体系逻辑 | ||
了解国际主要信披标准的内容和区别 | ||
了解中国信披标准的内容和发展现状 | ||
理解ESG报告沟通策略与渠道 |
高级ESG规划师/投资分析师职业能力知识和技能要求大纲
模块 | 内容 | 知识和技能要求 |
ESG报告编制策略与典型报告解读 | ESG报告编制 | 理解ESG报告编制一般流程 |
掌握ESG报告的一般内容 | ||
披露要求 | 掌握国内ESG报告披露的全部要求 | |
优秀报告解读 | 了解国内优秀ESG报告的风格和内容 | |
现实挑战 | 理解国内ESG报告的常见问题，并掌握其改进方向 | |
ESG标准及披露报告 | ESG标准制定 | 理解ESG披露标准的分类、发布机构、制定原则 |
ESG国际标准 | 了解国际各主要标准的核心定位与关键内容 | |
ESG国内标准 | 了解国内各主要标准的核心定位与关键内容 | |
ESG评级 | ESG评级体系介绍 | 理解ESG评级体系的组成要素及构建逻辑 |
国际评级体系 | 了解国外ESG评级机构体系并熟悉典型体系的详细内容 | |
国内评级体系 | 了解国内ESG评级体系 | |
ESG监管 | ESG监管机制 | 理解ESG监管机制 |
ESG监管体系 | 理解ESG监管体系 | |
中国ESG监管体系 | 了解中国内地的ESG监管政策及发展 | |
ESG监管协作 | 了解ESG监管的国际协作 | |
一般资产评估方法 | 资产法 | 理解资产法估值逻辑与方法 |
自由现金流法 | 理解现金流量法估值逻辑与方法 | |
倍数法 | 理解常见倍数法估值逻辑与方法 | |
应用策略 | 理解各种估值应用场合与注意事项 | |
ESG整合投资策略 | ESG整合投资简介 | 理解ESG投资驱动力与实际表现 |
理解常见ESG投资策略 | ||
了解ESG投资发展现状 | ||
掌握ESG整合投资流程 | ||
ESG整合投资研究 | 了解研究阶段的常见工具和方法 | |
掌握公司ESG分析的步骤和方法 | ||
掌握识别重大风险因素的工具和方法 | ||
ESG整合投资估值模型搭建 | 掌握常见估值模型中整合ESG因素的方法 | |
ESG整合投资组合构建 | 掌握不同资产类型的ESG整合投资特点 | |
掌握投资组合构建的一般流程 | ||
掌握常见投资组合构建策略并理解其优劣 | ||
ESG整合投资挑战 | 了解ESG整合投资面临的现实问题 | |
通用管理及财税知识 | 企业的系统观 | 了解企业管理的整体框架体系 |
目标管理体系MBO | 了解企业目标管理体系的构成及运行逻辑 | |
企业激励体系 | 了解企业薪酬体系一般构成 | |
了解企业激励体系整体框架 | ||
财务基础 | 理解财务报表主要科目的内涵 | |
了解三大财务报表的核心内容和应用逻辑 | ||
理解主要财务指标的内涵和计算公式 | ||
税务基础 | 常用税种及其收税逻辑 | |
公司治理理论与实践 | 现代企业制度应用 | 理解三会职责、治理机制与现实应用差距 |
国际公司治理 | 了解各主要国家的治理模式异同点 | |
公司治理与激励体系的关系 | 理解公司治理与激励机制互动关系 | |
公司章程与公司治理 | 理解公司章程的核心内容与治理逻辑 | |
新公司法修订 | 了解新公司法公司治理修订部分 | |
碳核算 | 碳计量 | 掌握碳计量的各种统计口径 |
碳核算方法 | 掌握一般碳核算的方法和公式 | |
碳足迹 | 理解碳足迹的统计方法 | |
应用挑战 | 理解碳核算发展现实挑战 | |
碳交易 | 碳交易对象 | 理解各种碳交易标的内涵与交易逻辑 |
碳交易市场 | 了解国内主要碳交易市场 | |
碳资产开发 | 了解CDM/CCER等项目开发方法与流程 | |
应用挑战 | 理解碳交易市场发展面临的问题和挑战 |
ESG从业人员知识和技能要求模块组成及分布
序号 | 模块 | ESG管理师 | 高级ESG规划师 | 高级ESG投资分析师 |
1 | ESG概述 | 10% | ||
2 | 环境问题 | 20% | ||
3 | 社会问题 | 15% | ||
4 | 公司治理问题 | 15% | ||
5 | ESG管理 | 15% | ||
6 | ESG投资 | 15% | ||
7 | ESG报告编制与信披 | 10% | ||
8 | ESG报告编制策略与典型报告解读 | 20% | ||
9 | ESG标准及披露 | 15% | 17.5% | |
10 | ESG评级 | 15% | 17.5% | |
11 | ESG监管 | 10% | 10.0% | |
12 | 一般资产估值方法 | 7.5% | ||
13 | ESG整合投资策略 | 25.0% | ||
14 | 基础财税知识 | 10% | 7.5% | |
15 | 公司治理理论与实践 | 10% | 7.5% | |
16 | 碳核算 | 10% | ||
17 | 碳交易 | 10% | 7.5% |